Beneficios fiscales con tu Ahorro Voluntario en tu Afore

07 de enero del 2025.- De acuerdo con la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), en el primer semestre del 2024, las Afores registraron 153,475.3 millones de pesos en Ahorro Voluntario, lo cual representó un aumento del 21% comparado con el mismo periodo del año anterior.

Ante estas cifras, es importante que sepas que, al presentar tu Declaración Anual como Persona Física, puedes deducir ciertos gastos permitidos por las disposiciones fiscales, como el Ahorro Voluntario. Al hacerlo, el SAT te devolverá una parte de los impuestos que pagaste durante el año, siempre que cumplas con los requisitos establecidos. ¿Quieres saber cómo? Afore SURA te lo explica.

¿Cómo sé si debo presentar mi declaración de impuestos?

En México, todos los años, algunos contribuyentes están obligados a presentar su Declaración Anual de Personas Físicas en abril. Por ello, lo primero que debes saber es en qué casos deberías o no hacerlo tú:

• Si obtuviste ingresos por sueldos y salarios de un solo patrón y la relación terminó antes del 31 de diciembre del año en curso.
• Si trabajaste para 2 o más patrones de manera simultánea.
• Si tu salario viene del extranjero.
• Si tu totalidad de ingresos excede los 400 mil pesos.
• Si obtuviste ingresos por arrendamientos, enajenación o adquisición de bienes, servicios profesionales o actividades empresariales.
• Si trabajas bajo el Régimen Simplificado de Confianza o por intereses mayores a 100 mil pesos y dividendos.

¿Qué gastos puedo deducir en mi declaración de impuestos?

Los gastos deducibles son aquellos que la autoridad tributaria te permite restar en tus declaraciones fiscales; estos deben facturarse conforme ocurran y preferentemente ser hechos a través de medios electrónicos, tarjetas o transferencias bancarias. Algunas deducciones están diseñadas para incentivar el uso de herramientas financieras como el ahorro y la inversión, entre estas se encuentran las siguientes:

• Aportaciones Complementarias al Retiro
• Gastos médicos, dentales y hospitalarios
• Gastos funerarios
• Seguro de gastos médicos
• Créditos hipotecarios
• Gastos educativos
• Donativos
• Transporte escolar obligatorio

¿Cuáles son los beneficios fiscales del Ahorro Voluntario?

En el caso del Ahorro Voluntario para el retiro, las deducciones que puedes aplicar están topadas. La deducción debe representar máximo el 10% de tu ingreso total anual, o el equivalente a 5 UMAs (Unidad de Medida y Actualización) elevadas al año.

Las Aportaciones Complementarias de Retiro son aquellas que podrás deducir. Estas están destinadas exclusivamente a complementar tu pensión, por lo que deben permanecer en tu Cuenta Individual hasta que cumplas los 65 años y dispongas de tus recursos; esto, ya que por ley se te hará una retención parcial del 20% sobre el total a retirar si no dejas tu dinero bajo el tiempo fiscal establecido.

Para acceder a este beneficio fiscal, es necesario que seas una persona física que presenta de manera personal su declaración de impuestos ante el SAT. Además, debes tener una relación laboral con un patrón, es decir, pertenecer al régimen obligatorio. Si eres un trabajador independiente, toma en cuenta que las Aportaciones Voluntarias realizadas en la Modalidad 40 o la Modalidad 10 no se pueden deducir.

Para realizar tu declaración anual, necesitarás contar con RFC con homoclave, Firma Electrónica, razón social y CLABE bancaria. Asimismo, deberás contar con tu Constancia de Aportaciones Voluntarias del año fiscal correspondiente, la cual podrás solicitar a tu Afore.

Además, tu Afore requiere contar con tu información fiscal actualizada para poder emitir tu Constancia de Retenciones o Aportaciones Voluntarias y Complementarias. Por eso, es muy importante que verifiques que tus datos (como RFC y código postal) estén correctamente registrados en tu Afore. Y, en caso de no ser así, que realices la actualización de tu información para que coincida con la que tienes dada de alta ante el SAT y que aparece en tu Constancia de Situación Fiscal, disponible en el portal SAT.

“En Afore SURA estamos comprometidos con llevar información precisa a las personas. Por este motivo, buscamos transmitirles asesoría de valor que les ayude a tomar decisiones oportunas con respecto a sus finanzas; y, en este caso, a prever qué documentos y qué pasos deben seguir para obtener beneficios fiscales del Ahorro Voluntario”, dijo Gerardo Chavarría, Gerente de Iniciativas de Negocio en Afore SURA.

En Afore SURA queremos ayudar a las personas a obtener una mejor pensión al momento de su retiro y actuar desde hoy para conseguirlo, mediante una asesoría integral y distintas soluciones de ahorro e inversión. Si quieres saber más sobre cómo realizar este proceso, te invitamos a escuchar la sesión de asesoría de Afore SURA: Beneficios fiscales con tu Ahorro Voluntario, en Facebook, LinkedIn o YouTube.