Del cierre contable a la estrategia: la IA y los datos sólidos impulsan a las finanzas, según encuesta de SAP

CIUDAD DE MÉXICO. 13 de noviembre de 2026. — La cuarta edición de la encuesta global CFO Insights de SAP Concur, que reúne la opinión de 605 líderes financieros, 190 directores generales y 180 líderes de TI en nueve países, entre ellos México, apunta a un cambio de fondo: las finanzas pasaron de cuidar el cierre contable a decidir sobre tecnología, datos y riesgo. El estudio encuentra que el mayor obstáculo para capitalizar la IA no está en la tecnología, sino en la cultura de datos y en cómo cada área mide el retorno.

“La inteligencia artificial ya está en la operación, pero su valor depende de la calidad de los datos y de acuerdos claros sobre cómo medir resultados. El área que durante años vigiló los números hoy tiene que ordenar el dato y traducir la inversión en tecnología a impacto de negocio”, afirmó Mauricio Dutra, Director de Estrategia de Crecimiento para SAP México.

La adopción de IA en finanzas dejó atrás la etapa de pruebas. Apenas el 3% de los líderes financieros no la usa en análisis y pronóstico; el 45% recurre a ella para análisis de riesgo, el 43% para pronóstico de demanda y el 41% para planeación de escenarios, donde sirve para poner a prueba supuestos antes de decidir. Aun así, el 51% mantiene procesos manuales junto con otras herramientas, sobre todo por problemas de integración de datos (55%) y por la necesidad de modelos a la medida (49%). En promedio, el 59% de los líderes financieros y directores generales corrige errores de captura antes de usar la información.

El cuello de botella no es tecnológico, es de datos

Cuando se les pregunta qué frena el retorno de la IA, los líderes apuntan a sus propios datos. La totalidad de los 795 directores generales y responsables de finanzas corrige conjuntos de datos antes de accionarlos, y las causas son organizacionales: definiciones inconsistentes (62%), cultura o habilidades débiles en el equipo (49%) y falta de responsables claros (40%).

Hay incluso una tensión interna: el 53% dice que las bases de datos sólidas elevan el retorno de la IA y otro 53% culpa a la mala calidad de datos por reducirlo. El 71% de los líderes de TI ve la gobernanza de datos como tarea compartida con finanzas, pero el 67% afirma que solo finanzas rinde cuentas cuando hay errores.

El estudio también pone números a un problema de talento. El 86% de los líderes financieros reconoce dificultades para atraer o retener perfiles que combinen finanzas y tecnología, y casi una cuarta parte de los directores generales (24%) reporta que las carencias de talento en finanzas ya afectan el desempeño del área.

Desde TI, las brechas de habilidades más señaladas dentro de finanzas son el conocimiento de inteligencia artificial y aprendizaje automático (56%), la alfabetización de datos y la analítica (50%) y la gobernanza y calidad de datos (45%). Son, en buena medida, las mismas capacidades que el estudio vincula con un mejor retorno de la IA.

El retorno existe, pero todavía no se mide igual

La percepción del retorno cambia según quién responde: cumple expectativas para el 49% de los líderes de TI, el 41% de los financieros y el 37% de los directores generales, mientras que cerca del 38% de finanzas y el 39% de la dirección considera que aún es pronto para saberlo. Esa falta de una vara común frena la adopción para el 54% de los directores generales y el 50% de los líderes financieros. Además, el 53% reconoce que los beneficios tardan en aparecer y el 51% admite que las expectativas iniciales fueron demasiado optimistas.

Detrás de las cifras hay un cambio de rol. El 87% de los directores generales ve a su líder financiero como posible sucesor, y el estudio ubica el liderazgo estratégico (61%), el liderazgo de personas (54%) y la visión comercial (50%) como las habilidades por reforzar. Para 2026, la agenda de finanzas combina ordenar la casa de datos, acordar cómo se mide el retorno y preparar a un equipo que decide más allá del presupuesto.

Ese reposicionamiento ya está en marcha. El 57% de los directores generales describe a su CFO como su socio estratégico, más que como un guardián del gasto, y el 83% coloca la planeación estratégica como la mayor contribución que espera de finanzas al crecimiento; un 69% incluso pide a sus líderes financieros proponer nuevos modelos de negocio. Para responder, cerrar la brecha de datos y de habilidades y unificar la forma de medir el retorno se vuelve la condición para que finanzas sostenga el crecimiento con visibilidad y control.

La conversación que plantea el estudio ya forma parte de la agenda de los líderes financieros. Más de 28 CFOs de México se reunieron este año en Nueva York en el SAP Executive Exchange for CFOs, CIOs & CPOs, un encuentro dedicado a las tendencias que están transformando las finanzas, la tecnología y la inteligencia artificial. Empresas como Clase Azul, Vitalmex, CHS, Citrisuco, Liomont, Volkswagen y BYDSA, una empresa XIGNUX, compartieron cómo enfrentan los retos actuales y aceleran sus procesos de innovación y crecimiento.

Uno de los momentos centrales fue la presentación de J.P. Morgan sobre el panorama económico global y las perspectivas para en un escenario de ajustes comerciales, variaciones inflacionarias y moderación del crecimiento. La firma destacó cómo la relocalización de cadenas productivas, la evolución del T-MEC y el avance de tecnologías como los centros de datos y la IA redefinen las oportunidades de inversión y competitividad en la región.

“Las empresas que avancen este año serán las que pongan de acuerdo a finanzas, TI y dirección sobre qué datos usan y cómo miden el retorno. Ese acuerdo, más que la herramienta, convierte a la IA en una ventaja real”, agregó Mauricio Dutra.